経理業務フローの改善で生産性を2倍に！具体例で学ぶムダ削減のステップ

「経理の手間が多くて月末が毎回バタバタする」

「Excelや紙書類が散らかっていて、どこに何があるか分からない」

──そんな悩みを抱える中小企業では、業務フローの改善ができていないケースが多く見られます。

本記事では、実際の改善事例を交えながら、

経理のムダをなくす具体的なフロー改善ステップを解説します。

経理業務フローとは？

経理業務フローとは、会社のお金の流れ（請求・入金・支払・経費など）を

どの手順で・誰が・どう処理するかを示した仕組みのことです。

フローが整理されていないと、

「属人化」「ミス」「重複処理」「確認漏れ」などのリスクが増加します。

経理業務を効率化するには、まずこの“流れ”を見える化することが第一歩です。

経理業務フローの改善で得られる効果

改善効果	内容
処理スピードUP	重複や確認待ちが減り、月次処理が早くなる
属人化の防止	誰でも同じ手順で対応できる
経営判断の迅速化	試算表の精度とスピードが上がる
内部統制の強化	不正・誤処理を防ぎやすくなる

経理業務フロー改善の3ステップ

１．現状のフローを見える化する

まずは“今どんな流れで処理しているか”を棚卸しします。

• 請求書の受け取り〜支払まで

• 経費精算の申請〜承認〜仕訳まで

• 売上計上〜入金確認まで

それぞれの流れを図や表にして整理しましょう。

ここで重要なのは「人」「ツール」「タイミング」を明確にすること。

🔊 経理の属人化を防ぐには？原因・リスク・対策を徹底解説

２．ボトルネックを特定して改善策を考える

フローが可視化できたら、次に「時間がかかっている箇所」「人に依存している箇所」を特定します。

例：

• 請求書の回収が遅い → 電子請求書に切り替え

• 支払承認が滞る → ワークフロー化してチャット通知

• 現金精算が多い → 法人カード導入＋経費精算システム化

  
  

改善策は、仕組みで解決することがポイントです。

３．クラウドツールでフローを自動化・共有化

freee会計やマネーフォワードなどのクラウド会計を使えば、

入力・承認・確認のプロセスを自動化できます。

• 領収書はAI OCRで読み取り

• 振込データは自動作成

• 試算表はリアルタイム更新

これにより、従来の「紙→手入力→確認→印刷→承認」といった流れが

「データ→共有→自動→承認」に置き換わります。

🔊 クラウド会計で経理を効率化する方法｜中小企業の導入メリットと注意点

実際の改善事例

経理業務フロー改善で注意すべきポイント

1. 一度に全部変えようとしない

   　→ 最初は「経費精算」など部分改善から始める

   
   

2. ツール導入が目的化しない

   　→ 課題解決の手段として導入する

   
   

3. 経営者もフローを理解しておく

   　→ 現場任せにせず、全体設計を把握しておく

経理フロー改善は“見える化”と“仕組み化”が鍵

経理フローの改善は、単なる効率化ではなく、「経営を止めない仕組みづくり」です。

現状を見える化し、ボトルネックを洗い出し、

クラウドや外部リソースを活用することで、

経理はスピードと精度を両立できるようになります。

改善の第一歩は「今の経理を見える化すること」から始めましょう。

改善施策を定着させるには、税理士と経理代行の役割分担を理解しておくことが効果的です。

▶ 経理代行と税理士の違いとは？役割・費用・実務範囲を徹底比較

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